퇴직연금 의미, DB형 DC형이 무엇일까

퇴직연금 의미, DB형 DC형이 무엇일까

회사에서 퇴직연금 DB형과 DC형 가입에 대한 동의를 요청한 적 있나요? 사실 DB형과 DC형 차이를 잘 모르고 동의하는 근로자가 많을 거라 생각해 오늘 글의 주제를 퇴직금, 퇴직연금의 종류로 하였습니다.

1 퇴직연금 DC형이란? Defined Cntribution, 확정기여형

확정기여형이라고 불리우는 DC형퇴직연금은 DB형과 반대로 운영주체가 회사가 아닌 본인 자신입니다. 회사의 역활은 급여의 112만큼을 사용자의 DC형 계좌에 입금만 해주면 되는데요. 이렇게 입금된 돈을 예금, 적금, 펀드, 리츠, ETF 등의 상품을 통해 불려나가야합니다. 보편적인 DB형과 달리 DC형의 경우 규모가 있는 회사를 제외하고는 DC형 계약이 안되어있는 경우가 많을 건데요. 저의 경우도 회사측에 요청을하여 미래에셋증권과 DC형통장 거래를 한 후 DB에서 DC로 이전하였습니다.

DB인 퇴직연금을 DC로 옮기기 위해서는 기업 담당자와 먼저 확인을 해보셔야겠습니다.

퇴직연금 DC형

퇴직연금의 DC형Defined Contribution이란, 근로자와 사업주가 일정 비율로 연금을 적립하고, 퇴직 시 적립된 금액에 따라 연금을 받는 방법을 말합니다. 이 방식은 적립기반 방식이라고도 불리며, 퇴직연금의 금액은 근로자와 사업주가 매달 적립한 금액과 그 금액이 투자를 통해 어느정도로 성장했는지에 따라 결정됩니다. 즉, 퇴직 시점에서의 연금금액은 적립한 금액과 투자 수익률에 의해 결정되게 됩니다. DC형 퇴직연금의 강점은 사업주가 미리 정해진 금액을 적립하면 되므로, 사업주가 부담하는 금액이 미리 정해져 있어 경제 상황 변동 등에 따른 리스크를 줄일 수 있다는 점입니다.

또한, 근로자 개개인이 자신의 퇴직연금을 직접 관리하고 투자할 수 있어, 자신의 노후자금을 직접 관리하고자 하는 사람들에게 적절한 방식입니다.

DC형 확정기여형 퇴직연금

확정기여형 퇴직연금제도 미리 정해진 회사부담금으로 해석할 수 있으며 일명 예금펀드형 퇴직금제도 입니다. 근로자가 직접 운용해서 재테크를 할 수 있는 연금 방식입니다. 기업이 근로자의 퇴직계좌에 근로자의 연봉의 112에 해당하는 금액을 정해진 계좌에 넣으면 근로자는 이 적립액으로 투자할 금융상품을 선택할 수 있습니다. DB형과 달리 운용에 따른 이익과 손실이 모두 근로자에게 귀속됩니다. 잘 운용하면 정해진 퇴직급여액보다.

더 큰 퇴직금을 받을 수 있겠죠? 또한 파산 위험 및 임금체불 위험이 있는 회사의 근로자, 혹은 임금 상승률이 낮거나 임금피크제에 진입한 근로자에게 유리한 방식입니다.

DB형이 유리한 경우

처음 사회초년생 사회초년생 분들에게는 DB형이 유리하다고 생각하고있습니다. 그 이유로는 DB형의 퇴직금 총액은 최근 3개월간 임금평균 X 근속 연수이기때문인데요. 막 회사에 입사한경우 회사내에서 일정 직위까지는 진급도 빠르고 임금상승률이 가파르게 높아지는데요. 근속년수가 쌓임과 함께 임금도 높아지기때문에 사회초년생분들에게는 DB형을 처음 유지할 것을 추천드립니다. 둘째 투자에 대하여 지식이 미흡한 경우 재태크라고는 은행에 예금과 적금밖에 안해본 경우라면 DC형을 쉽게 권하기 어려운 생각입니다.

DC형의 경우 본인의 판단에 의해 원금손실이 가능한 상품이기때문입니다. 최근 디폴트옵션이라는 선택지가 생기긴 했지만 디폴트옵션을 포함한 펀드, ETF 등도 내 소중한 노후자금이 들어가는 부분이기때문에 어떤 상품인지에 대한 최소한의 공부가 필요하겠습니다.

개인퇴직연금 개인형 IRP

퇴직연금 수령을 위한 통장 퇴직연금 수령액 외에도 개인이 연금 저축가능 연말정산 시 최대 900만원 세액공제 가능 퇴직연금을 만 55세 이전에 꺼내 쓰기 위해선 연금계좌를 해지해야 합니다. 해지할 때 받았던 세액공제는 다. 뱉어내야 합니다. 또한 추가적인 소득세를 내야 할 수 있으므로 세액공제를 받았던 IRP 계좌를 중도 해지할 땐 신중해야 합니다. 만약 회사가 DB형, DC형 퇴직연금 가입한 상태더라도, 근로자가 만 55세 이상이거나 퇴직급여가 300만 원 미만이면 일시금 일반 급여통장으로 수령으로 수령 가능 가입은 회사가 가입한 연금 사업자에 IRP 가입신청을 하면 됩니다.

은행 통장 가입하는 것과 똑같이 가입합니다. 해지 시 일반 적금통장 해지하듯 해지신청하면 됩니다.

자주 묻는 질문